Soru:İç Kontrol Sistemi süreci nasıl işler?

Cevap: İç kontrol; idarenin amaçlarına, belirlenmiş politikalara ve mevzuata uygun olarak faaliyetlerin etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, muhasebe kayıtlarının doğru ve tam olarak tutulmasını, malî bilgi ve yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir olarak üretilmesini sağlamak üzere idare tarafından oluşturulan organizasyon, yöntem ve süreçle iç denetimi kapsayan malî ve diğer kontroller bütünüdür.

Görev ve yetkileri çerçevesinde, malî yönetim ve iç kontrol süreçlerine ilişkin standartlar ve yöntemler Maliye Bakanlığınca, iç denetime ilişkin standartlar ve yöntemler ise İç Denetim

Koordinasyon Kurulu tarafından belirlenir, geliştirilir ve uyumlaştırılır. Bunlar ayrıca, sistemlerin koordinasyonunu sağlar ve kamu idarelerine rehberlik hizmeti verir.

Soru:İç kontrol sistemi neyi amaçlar?

Cevap:Kaynakların etkili ve verimli kullanılmasını, hata ve usulsüzlüklerin önlenmesini, mali raporlamanın güvenilirliğini sağlamayı amaçlar.

Soru:İç kontrol eylem planı nedir?

Cevap: Üniversitenin iç kontrol sisteminin kurulması ve geliştirilmesi için yapılan planlı çalışmalardır.

Soru:Kamu idarelerinin malî yönetim ve kontrol sistemleri hangi birimlerden oluşur?

Cevap:Kamu idarelerinin malî yönetim ve kontrol sistemleri; harcama birimleri, muhasebe ve malî hizmetler ile ön malî kontrol ve iç denetimden oluşur.

Soru:Ön mali kontrol neyi ifade eder?

Cevap: Ön malî kontrol, harcama birimlerinde işlemlerin gerçekleştirilmesi aşamasında yapılan kontroller ile malî hizmetler birimi tarafından yapılan kontrolleri kapsar.Ön malî kontrol süreci, malî karar ve işlemlerin hazırlanması, yüklenmeye girişilmesi, iş ve işlemlerin gerçekleştirilmesi ve belgelendirilmesinden oluşur.

Soru:Harcama yetkilisi ile muhasebe yetkilisi görevini aynı kişi yerine getirebilir mi?

Cevap:Harcama yetkilisi ile muhasebe yetkilisi görevi aynı kişide birleşemez. Malî hizmetler biriminde ön malî kontrol görevini yürütenler malî işlem sürecinde görev alamazlar.

Soru:Taşınır kayıt işlemleri nasıl yapılır?

Cevap:Taşınır kayıt işlemleri, Taşınır Kayıt ve Kontrol Yetkilileri tarafından yürütülür ve yıl sonunda kesin taşınır sayım tutanakları Strateji Geliştirme Dairesi’ne gönderilir.

Soru:Sayıştay tarafından yapılan dış denetimin amacı nedir?

Cevap: Sayıştay tarafından yapılacak harcama sonrası dış denetimin amacı, genel yönetim kapsamındaki kamu idarelerinin hesap verme sorumluluğu çerçevesinde, yönetimin malî faaliyet, karar ve işlemlerinin; kanunlara, kurumsal amaç, hedef ve planlara uygunluk yönünden incelenmesi ve sonuçlarının Türkiye Büyük Millet Meclisine raporlanmasıdır.

Soru:Üniversite hesaplarına yatırılması gereken fazla ve yersiz ödemeler (maaş-ekders iadesi gibi) veya teminat, kira, elektrik, su bedeli gibi ödemeler nereye yapılmalıdır?

Cevap: Üniversitemiz hesaplarına yapılacak maaş-ekders iadesi gibi veya teminat, kira, elektrik, su bedeli gibi ödemeler Üniversitemizin Türkiye Halk Bankasında bulunan TR29 0001 2009 5580 0004 0004 70 IBAN numaralı banka hesabına, ödemeyi yapan ve ödeme nedeni bilgilerini içerir bir açıklama (örneğin -----fazla yatırılan ekders tutarının iadesi, adı soyadı-----) ile yapılmalıdır.

Soru:Üniversitemize naklen atandım. Sürekli görev yolluğumu ne zaman ve nasıl alabilirim?

Cevap:Sürekli görev yolluğu ödenmesine yönelik talebinizi ve yolluk bildiriminizi kadronuzun bulunduğu birime iletebilirsiniz. Sürekli görev yolluğu ödeneklerinin kullanılabilirliği ölçüsünde en kısa sürede ödeme emri belgesi ve eklerinin kadronuzun bulunduğu birim tarafından hazırlanarak Strateji Geliştirme Daire Başkanlığına iletilmesinin ardından en geç 4 işgünü içerisinde maaş ödemenizin yapıldığı banka hesabınıza ödemeniz gerçekleştirilecektir.

Soru:Üniversitemiz kadrosunda öğretim üyesi olarak görev yapıyorum. TÜBİTAK'a yaptığım proje başvurusu kabul edildi. Proje ödemeleri konusunda ne yapmam gerekir?

  Cevap:Üniversitemiz kadrosunda görev yapan akademisyenlerimizin proje işlemleri için linke yer alan dilekçeyle başvurmaları gerekmektedir.